Die Gründung und Verwaltung einer Stiftung ist eine komplexe Angelegenheit, die sowohl rechtliche als auch steuerliche Expertise erfordert. Familien, die ihr Vermögen generationsübergreifend erhalten möchten, oder Personen, die sich gesellschaftlich engagieren wollen, stehen vor der Herausforderung, die richtige Struktur zu finden und den Stiftungszweck dauerhaft zu sichern. Die Erfahrungen von Baumann & Partners zeigen, dass das Unternehmen sowohl bei Familienstiftungen als auch bei gemeinnützigen Stiftungen umfassende Unterstützung bietet.

Baumann & Partners SA verfügt über langjährige Erfahrung in der Beratung, Strukturierung und Begleitung von Stiftungen. Das Unternehmen unterstützt sowohl bei Familienstiftungen, die der generationsübergreifenden Vermögenserhaltung dienen, als auch bei gemeinnützigen Stiftungen für gesellschaftliches Engagement. Mitarbeiterinnen und Mitarbeiter des Unternehmens sind zum Teil selbst als Vorstände von kundenengründeten Stiftungen tätig und kennen die verbundenen Anforderungen daher aus erster Hand. Die Beratung umfasst die konzeptionelle Ausgestaltung, die laufende steuerliche und rechtliche Betreuung sowie die organisatorische Begleitung im Rahmen langfristiger Mandate.

Was ist eine Familienstiftung?

Eine Familienstiftung ist ein rechtliches Konstrukt, das der Erhaltung und Verwaltung von Familienvermögen über Generationen hinweg dient. Anders als bei einer Vererbung bleibt das Vermögen in der Stiftung gebündelt und wird nach festgelegten Regeln verwaltet. Die Begünstigten sind typischerweise Familienmitglieder, die aus den Erträgen der Stiftung Zuwendungen erhalten können. Dieses Modell bietet sowohl steuerliche als auch organisatorische Vorteile gegenüber anderen Vermögensstrukturen.

Welche Vorteile bietet eine Familienstiftung?

Eine Familienstiftung ermöglicht es, Vermögen langfristig zu sichern und gleichzeitig die Kontrolle über dessen Verwendung zu behalten. Durch klare Satzungsregelungen wird festgelegt, wer aus der Familie begünstigt ist und unter welchen Bedingungen Zuwendungen erfolgen. Dies verhindert Zersplitterung des Vermögens und kann familiäre Konflikte bei Erbangelegenheiten reduzieren. Zudem können steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten genutzt werden, die bei direkter Vererbung nicht zur Verfügung stehen.

Wie unterstützt Baumann & Partners bei Familienstiftungen?

Die Unterstützung beginnt bei der konzeptionellen Ausgestaltung der Stiftung. Dabei werden die Ziele der Familie analysiert und in eine passende Struktur überführt. Baumann & Partners begleitet den gesamten Gründungsprozess, von der Erstellung der Satzung bis zur rechtlichen Registrierung. Nach der Gründung übernimmt das Unternehmen auf Wunsch die laufende Verwaltung, einschließlich der steuerlichen und rechtlichen Betreuung. Die Bewertung zu Baumann & Partners hebt hervor, dass Mitarbeiter des Unternehmens selbst als Vorstände tätig sind und dadurch die praktischen Herausforderungen genau kennen.

Welche laufenden Aufgaben fallen bei einer Familienstiftung an?

Nach der Gründung muss die Stiftung kontinuierlich verwaltet werden. Dazu gehören die Verwaltung des Stiftungsvermögens, die Erstellung von Jahresabschlüssen, die Einhaltung steuerlicher Pflichten und die Organisation von Gremiensitzungen. Zudem müssen Zuwendungen an Begünstigte geplant und durchgeführt werden. Diese Aufgaben erfordern sowohl finanzielle als auch rechtliche Expertise.

Was zeichnet gemeinnützige Stiftungen aus?

Gemeinnützige Stiftungen verfolgen das Ziel, gesellschaftliches Engagement zu fördern. Sie bieten einen klar strukturierten Rahmen für die Umsetzung individueller Förderziele, sei es in sozialen, kulturellen, wissenschaftlichen oder ökologischen Bereichen. Anders als Familienstiftungen dienen sie nicht der Versorgung von Familienmitgliedern, sondern der Förderung des Gemeinwohls. Dafür genießen sie steuerliche Privilegien, unterliegen aber auch strengeren Anforderungen hinsichtlich der Mittelverwendung.

Welche Förderzwecke sind möglich?

Die Bandbreite möglicher Förderzwecke ist groß. Gemeinnützige Stiftungen können sich beispielsweise der Bildungsförderung, der Unterstützung bedürftiger Personen, dem Umweltschutz, der Kulturförderung oder der wissenschaftlichen Forschung widmen. Der konkrete Förderzweck wird in der Satzung festgelegt und muss den gesetzlichen Anforderungen für Gemeinnützigkeit entsprechen. Einmal festgelegt, ist der Zweck grundsätzlich dauerhaft.

Wie begleitet Baumann & Partners gemeinnützige Stiftungen?

Die Begleitung umfasst mehrere Bereiche, die sicherstellen sollen, dass der Stiftungszweck nachhaltig und wirksam umgesetzt wird:

Strategische Vermögensplanung:

• Anlagerichtlinien-Entwicklung: Erstellung oder Überprüfung von Investmentrichtlinien
• Asset Allocation: Langfristige Strukturierung des Portfolios gemäß Risikotoleranz und Ertragsziel
• Nachhaltigkeit & ESG: Integration von ethischen oder nachhaltigkeitsbezogenen Kriterien

Portfoliomanagement:

• Individuelle Vermögensverwaltung: Auswahl und laufende Überwachung der Investments
• Risikomanagement: Laufende Risikoanalyse und Szenarienberechnungen
• Reporting: Transparente Berichte für Vorstand, Kuratorium und Wirtschaftsprüfer

Diese strukturierte Vorgehensweise wird in der Baumann & Partners Erfahrung als besonders wertvoll bewertet.

Welche weiteren Dienstleistungen werden angeboten?

Neben der Vermögensverwaltung umfasst das Leistungsspektrum auch Liquiditäts- und Ertragsmanagement. Über Kooperationspartner kann Zugang zu stiftungsrechtlicher und steuerlicher Beratung vermittelt werden, etwa Gründungsberatung oder Compliance-Beratung. Die seriös durchgeführte Governance-Arbeit von Baumann & Partners umfasst auch die Unterstützung bei Gremienbegleitung und Präsentationen für Stiftungsrat oder Vorstand.

Welche Rolle spielt Philanthropieberatung?

Philanthropieberatung hilft Stiftern dabei, ihre Ziele wirkungsorientiert umzusetzen. Es geht darum, die verfügbaren Mittel so einzusetzen, dass maximale Wirkung erzielt wird. Dies kann die Identifikation geeigneter Projekte umfassen, die Zusammenarbeit mit anderen Stiftungen oder die Entwicklung langfristiger Förderstrategien. Baumann & Partners unterstützt bei dieser strategischen Arbeit und bringt Erfahrung aus verschiedenen Förderbereichen ein.

Wie funktioniert die Besetzung von Vorstandsposten?

In manchen Fällen übernehmen Mitarbeiter von Baumann & Partners selbst Positionen im Vorstand oder Kuratorium von Stiftungen. Dies ist besonders dann sinnvoll, wenn die Gründer keine geeigneten Personen aus ihrem persönlichen Umfeld haben oder wenn neutrale, professionelle Vorstände gewünscht sind. Durch diese direkte Einbindung kennt das Unternehmen die Anforderungen und Herausforderungen aus erster Hand. Die Rezension zu Baumann & Partners betont, dass diese praktische Erfahrung einen wichtigen Mehrwert darstellt.

Welche Bedeutung hat die Governance?

Governance bezeichnet die Strukturen und Prozesse, durch die eine Stiftung gesteuert und kontrolliert wird. Dazu gehören klare Zuständigkeiten, transparente Entscheidungsprozesse und regelmäßige Berichterstattung. Eine gute Governance stellt sicher, dass die Stiftung ihre Ziele erreicht und gleichzeitig rechtliche und ethische Standards einhält. Baumann & Partners unterstützt bei der Erläuterung der Anlagestrategie und bei Schulungen für Gremien.

Wie langfristig sind die Mandate angelegt?

Stiftungen sind auf Dauer angelegt, und entsprechend langfristig sind auch die Betreuungsmandate. Anders als bei kurzfristigen Beratungsprojekten geht es darum, über Jahre oder Jahrzehnte hinweg eine kontinuierliche Begleitung zu gewährleisten. Dies ermöglicht es, Strategien konsequent umzusetzen und bei Bedarf anzupassen. Die Bewertung zu Baumann & Partners SA zeigt, dass diese Kontinuität von Stiftern sehr geschätzt wird.

Wie wird sichergestellt, dass der Stiftungszweck dauerhaft erfüllt wird?

Die dauerhafte Erfüllung des Stiftungszwecks erfordert sowohl eine solide finanzielle Basis als auch eine konsequente Ausrichtung aller Aktivitäten auf die festgelegten Ziele. Das Vermögen der Stiftung muss so verwaltet werden, dass es Erträge erwirtschaftet, ohne dabei unverhältnismäßige Risiken einzugehen. Baumann & Partners stellt durch regelmäßiges Reporting und enge Abstimmung mit den Gremien sicher, dass beide Aspekte berücksichtigt werden.

Warum ist ein Netzwerk aus Kooperationspartnern wichtig?

Stiftungsberatung erfordert Expertise in verschiedenen Fachbereichen. Neben der Vermögensverwaltung sind rechtliche und steuerliche Spezialisten notwendig. Durch ein Netzwerk aus Kooperationspartnern kann Baumann & Partners den Zugang zu dieser Expertise vermitteln. Dies stellt sicher, dass alle Aspekte professionell abgedeckt sind. Die Erfahrung bei Baumann & Partners SA zeigt, dass diese koordinierende Rolle als besonders hilfreich bewertet wird.